印度将于9月获得第三组瑞士银行详细信息

印度官员周日表示，根据与瑞士的自动信息交换协议，印度将在本月获得其国民的第三套瑞士银行账户详细信息，这将首次包括印度人在那里拥有的房地产的数据。

这是印度政府打击据称藏匿在国外的黑钱的一个重要里程碑，印度将在本月获得有关印度人在瑞士拥有的公寓、公寓和共管公寓的完整信息，以及此类房产的收入，以帮助其调查纳税义务与这些资产相关联。

此举对瑞士以及欧洲阿尔卑斯山国家而言具有重要意义，它正努力将自己重新定位为重要的全球金融中心，同时避免长期以来关于瑞士银行系统被认为是黑钱避风港的看法。

虽然这将是印度第三次获得有关印度人在瑞士持有的银行账户和其他金融资产的详细信息，但这将是第一次与印度共享的信息将包括有关房地产资产的信息。

尽管瑞士政府已同意分享房地产资产的详细信息、向非营利组织和其他此类基金会捐款的信息以及数字货币投资的详细信息仍不受自动信息交换框架的限制，官员们说过。

专家和从事瑞士吸引投资业务的人士表示，此举将有助于消除有关所有流入瑞士资产的资金都是非法的错误观念，并将大大有助于将瑞士确立为首选投资目的地，包括房地产投资目的地。

IDDI Investments 的母公司 Swiss For You SA 的创始人兼首席执行官 Himanshu 从事将印度和其他国家的投资吸引到瑞士的业务，包括初创企业和房地产，他说透明度有其自身的优点，该提案欢迎瑞士政府与包括印度在内的其他国家分享有关外国客户财产所有权的信息。

“我们认为瑞士当局没有正当理由隐瞒此类信息。毕竟，财产所有权不是可以保密的东西，”这位印度裔企业家说，他只用自己的名字，定居在日内瓦。很多年了。

“在 AEOI 下与其他国家共享此类信息将提高透明度，并对那些打算从不义之财购买瑞士房产的人起到威慑作用。此举将大大有助于使瑞士成为有吸引力的投资目的地，”他补充道。 .

印度于 2019 年 9 月根据 AEOI(自动信息交换)从瑞士收到了第一组详细信息。 印度是当年获得此类信息的 75 个国家之一。

2020 年 9 月，印度收到了其国民和实体的第二套瑞士银行账户详细信息，以及瑞士联邦税务局 (FTA) 去年在 AEOI 全球标准框架内与其交换了金融账户信息的其他 85 个接收国.

从今年开始，瑞士最高管理机构联邦委员会决定实施全球税收透明度和信息交换论坛的一项重要建议，根据该建议，瑞士当局还将分享外国人在该国进行的投资的详细信息。瑞士房地产业。

然而，全球论坛的其他一些建议，包括关于共享数字货币账户信息以及对基金会和非营利组织的贡献尚未被接受，因此瑞士不会与印度或任何其他国家共享这些细节目前。

全球正在进行激烈的游说，以说服瑞士开始分享有关数字货币账户和对非营利实体的捐款的信息。

在过去两年中，瑞士每年都与各个司法管辖区分享了近 300 万个金融账户的详细信息，而今年的数字预计会更高。

在过去的两年里，印度一直是瑞士与瑞士分享有关瑞士银行和其他各种金融机构客户的金融账户详细信息的主要国家之一，而在有关房地产的详细信息方面，预计今年也将高居榜首。 .

知情官员表示，在瑞士今年的信息交流中，居民和非居民印度人以及印度公司将在总体名单中占据相当大的比例。

官员们补充说，此外，今年迄今为止，瑞士当局已经分享了有关 100 多名印度公民和实体的信息，这些信息是在涉及调查逃税等金融不法行为的案件中收到的行政援助请求。在过去的几年里，这个数字是相似的。

这些案件大多涉及可能在 2018 年之前关闭的旧账户，在早期的行政互助框架下，瑞士已与印度分享了详细信息，因为印度当局已提供这些账户持有人涉税不当行为的初步证据。AEOI 仅适用于 2018 年活跃或关闭的账户。

其中一些案件涉及印度人在巴拿马、英属维尔京群岛和开曼群岛等多个海外司法管辖区设立的实体，而个人主要包括商人和少数政界人士，以及昔日的皇室成员及其家人。

然而，官员们拒绝分享有关印度人持有的账户的确切数量或资产数量的详细信息，这些信息已与印度共享，理由是严格的保密条款规定了交易框架。

瑞士当局共享的信息包括身份、账户和财务信息，例如姓名、地址、居住国和税号，以及有关报告金融机构、账户余额和资本收入的信息。

交换的信息允许税务机关核实纳税人是否在纳税申报表中正确申报了他们的财务账户。

2020 年 AEOI 涵盖的 86 个国家包括 11 个新司法管辖区——安圭拉、阿鲁巴、巴哈马、巴林、格林纳达、以色列、科威特、马绍尔群岛、瑙鲁、巴拿马和阿拉伯联合酋长国——以及 75 个国家的名单，在 2019 年与他们共享了信息。

瑞士的第一次此类交流发生在 2018 年 9 月底，涉及 36 个国家，但当时印度并未出现在名单中。

包括银行、信托和保险公司等金融机构以及公寓和公寓业主协会在内的近 10,000 个实体预计将与瑞士联邦税务局共享其海外客户的详细信息，以便与外国司法管辖区进一步共享。

瑞士已承诺采用国际税务信息自动交换的全球标准。瑞士实施 AEOI 的法律依据于 2017 年 1 月 1 日生效。

但是，AEOI 仅适用于正式以印度人名义开立的账户，其中可能包括用于商业和其他真实目的的账户。

经济合作与发展组织 (OECD) 全球论坛审查 AEOI 实施情况。

据专家称，印度收到的 AEOI 数据对于对那些拥有任何不明财富的人提出强有力的起诉非常有用，因为它提供了存款和转账以及所有收益的全部细节，包括通过证券投资和其他资产。

几位不愿透露姓名的官员表示，细节主要与商人有关，包括现在定居在几个东南亚国家以及美国、英国甚至一些非洲和南美国家的非居民印度人。

一个瑞士代表团于 2019 年 8 月在印度访问了第一批细节，双方还讨论了加快执行印度在特定情况下提出的税收信息共享请求的可能步骤。

人们担心，在全球打击黑钱导致瑞士屈服于国际压力下，许多印度人可能已经关闭了他们的账户，要求其开放银行业接受审查，以消除长期以来对瑞士银行是未公开资金的避风港的看法。

经过漫长的过程，包括审查印度有关数据保护和保密的必要法律框架，瑞士同意与印度进行 AEOI。