广发银行发展步履蹒跚：内控失调 资本充足率破红线

广发银行发展步履蹒跚：内控失调 资本充足率破红线。

近年来，广发银行在资本道路的发展中，一直步履蹒跚。2017年的侨兴债“真假保函”案余波似乎尚未荡平，2018年的资本充足率的严重不足更是雪上加霜。

而在这些问题的背后，内控管理的失调或许是广发银行面临如此困境的导火索。

内控失调大额罚单贯穿全年

“不积跬步无以至千里”这句至理名言用在银行的内控管理工作上，或许更加具有警示和讽刺的意味。

事实上，在“侨兴债案”之前的2016年全年，广发银行为支付罚款及赔偿金支出额度为696万余元（数字来源：广发银行2017年年报），这一数字在银行业内并不算高。但在2018年，就银保监会罚单的不完全统计，广发银行要承担的罚款金额就达1100余万元，近乎2016年的1倍。

从繁杂的罚单内容看，内控管理的不足似乎正在加剧。其中就有至少5起“百万级别”的罚单。要知道，从银保监会罚单的通常罚款金额看，百万级的罚单并不常见。而这5起罚单，也让业内有所担心——“侨兴债案”的教训，似乎并没有让广发银行在内控问题上时刻保持警醒。

广发银行的5笔“百万罚单”：2018年2月9日，福州分行接罚单200万元，因“同业投资业务存在重大内控缺陷，导致大额资金到期无法收回；5月31日，武汉分行接罚单100万元，因“贷款三查不尽职，导致贷款资金被挪用于房地产企业；通过搭售债权转让协议，导致贷款资金违规承接问题资产，贷款五级分类不准确。”；7月10日，天津分行接罚单200万元，因“贴现资金回流，用途把控不力；贷后管理失职，流动资金贷款被挪用；贷后管理失职，个人贷款资金被挪用；员工账户为客户过渡资金，未严格审查银行承兑汇票贸易背景。”；7月27日，苏州分行接罚单130万元，因“贷款资金挪作银票保证金；银票贸易背景真实性审查不到位，且贴现资金回流购买理财后质押再开票；个人消费贷款资金违规流入股市。”；11月23日，南京分行接罚单160万元，因“授信业务存贷挂钩；违规设置绩效考核指标；贷后管理不到位，信贷资金被挪用；票据业务贸易背景不真实。”

虽然上述罚单具体处罚条目不一。但值得关注的是，5笔罚单均违反了《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条第（五）项，即“严重违反审慎经营规则”。

“银保监会的罚单基本上体现的都是银行内部控制出现的各类问题，但一般金额并不大，数罪并罚的情况也占比不高。”对于此，有业内分析人士表示，“但内控问题直接关乎风险，管理不严就容易将风险扩大化，且后续尾大不掉。”

还了解到，在“侨兴债案”事件后，广发银行四家一级分行和一家二级分行的一把手被免职，而被免职的分行中就有上述的南京分行、苏州分行、天津分行以及南京分行所辖的二级分行南通分行。另据相关报道称，上述行长被免均与分行的内控或授信业务疑现较大漏洞有关。

资本充足率已跌破监管红线

此外，对于广发银行而言，2017年的“侨兴债案”余波似乎尚未荡平，2018年的资本充足率的严重不足更是雪上加霜。日前，广发银行的资本充足率正在触碰着监管红线。

据广发银行2017年年报显示，其2017年的资本充足率为10.71%，在16家全国型银行中垫底，但更为要紧的是其核心一级资本充足率仅为8.01%，已跌破了当年末非系统重要性银行8.1%的监管红线。而更为糟糕的是，这一数字在今年大幅下滑至了7.77%。

对于银行业而言，非系统重要性银行，监管要求其核心一级资本充足率不得低于7.50%，一级资本充足率不得低于8.50%，资本充足率不得低于10.50%。然而，广发银行2018年半年报中10.27%的资本充足率已经低于监管要求，而7.77%的核心一级资本充足率正在触碰监管红线。

“对于广发银行来说，资本充足率的不足，或将从根本上影响其资产增长的速度，进而造成净资产收益率的下降。”上述分析人士表示，“最终银行势必会调整其业务模式和盈利模式。”

了解到，尽管广发银行和其大股东中国人寿集团，在此前已经通过各种渠道和方式正在进行对资本充足率的补充工作，但这些工作的进展稍显缓慢，可在中国银行业进行整顿并逐渐走出低谷的当下，留给广发的时间似乎同他的资本充足率一样似乎没有那么充足了。